Cuan Jumbo dari Penjualan Saham Apple, Warren Buffett Bakal Kena Pajak Segini
Liputan6.com, Jakarta – Perusahaan investasi Warren Buffett, Berkshire Hathaway, bisa menjadi salah satu pembayar pajak terbesar pada tahun 2024. Hal ini seiring dengan besarnya keuntungan yang didapat perusahaan dengan menjual dua pertiga saham Apple miliknya dengan nilai yang sangat besar. sepanjang tahun 2024.
Berkshire mengungkapkan pihaknya menjual tambahan 100 juta saham Apple pada kuartal ketiga, mengurangi kepemilikannya sebesar 25% menjadi 300 juta saham selama periode tersebut. Perusahaan menjual lebih dari 600 juta saham pembuat iPhone dalam sembilan bulan pertama tahun 2024.
Diperkirakan Berkshire mempunyai utang pajak lebih dari US$20 miliar, atau sekitar Rp 314 triliun (kurs Rp 15.700 per USD), dari penjualan saham Apple, yang kemungkinan mencakup hampir seluruh laba kena pajak senilai US$97 miliar. . untuk menjual saham yang diperoleh Berkshire pada tiga kuartal pertama tahun 2024.
“Kami memperkirakan kode pajak menggunakan tarif pajak sekitar 25% berdasarkan tarif federal sebesar 21% dan tarif pajak perusahaan Nebraska sebesar 5%,” laporan Barron pada Rabu (6/11/2024) dikutip.
Berkshire mungkin telah membayar sebagian dari pajak tersebut. Pajak penghasilan tunai yang dibayarkan naik $15 miliar menjadi $17,5 miliar pada kuartal ketiga dan sekarang lebih dari dua kali lipat pajak tunai $7,8 miliar yang akan dibayarkan Berkshire pada tahun 2023, menurut pengajuan tersebut.
“Masih masuk akal untuk menggunakan tarif pajak ‘all-in’ sebesar 25 persen, dengan mempertimbangkan pajak federal, negara bagian, dan lokal. Berkshire harus melakukan perkiraan pembayaran untuk memenuhi kewajiban pajaknya hingga tahun 2024 untuk menghindari denda,” kata pejabat pajak tersebut. . ahli dari New York. Robert Willens.
Berkshire tidak mengungkapkan harga yang diterima untuk saham Apple, namun Barron memperkirakan harga rata-rata sekitar $190 per saham, dengan sebagian besar saham terjual pada kuartal kedua.
Saham Apple naik 0,7% menjadi $223,45 pada hari Selasa. Berkshire mengungkapkan bahwa biaya rata-rata Apple adalah sekitar $35 per saham, sehingga menghasilkan laba terealisasi sekitar $155 per saham, atau sekitar $93 miliar.
Dengan demikian, Berkshire merealisasikan perkiraan harga antara $150 dan $155 per saham setelah pajak untuk saham Apple-nya.
Seperti yang Anda lihat, Buffett pada dasarnya memutuskan bahwa dia lebih suka memiliki uang sebanyak itu daripada saham Apple. Namun, langkah tersebut tampaknya tidak terlihat bagus saat ini, dengan harga saham Apple di atas $220 per saham.
Penjualan saham Apple meningkatkan kas dan setara kas Berkshire ke rekor $325 miliar pada 30 September, hampir dua kali lipat nilainya pada akhir tahun 2023. Penjualan dan pendapatan Apple menggarisbawahi keberhasilan investasi Berkshire di Apple.
Berkshire memperoleh keuntungan, baik terealisasi maupun belum terealisasi, sekitar $150 miliar. Buffett tidak membahas alasannya menurunkan peringkat saham Apple pada pertemuan tahunan Berkshire pada bulan Mei, namun mencatat bahwa pajak perusahaan sekarang secara historis rendah.
“Kami tidak keberatan membayar pajak di Berkshire dan kami membayar tarif federal sebesar 21% atas keuntungan yang kami peroleh di Apple. Dan tarif tersebut baru-baru ini sebesar 35% dan sebelumnya sebesar 52%,” katanya.
Kemungkinan alasan lain untuk menjual Apple adalah karena sahamnya menjadi terlalu besar, hampir 50% dari portofolio saham Berkshire pada awal tahun 2024. Sekarang jumlahnya menjadi sekitar 25% dari portofolio senilai $300 miliar.
Sebelumnya, perusahaan investasi Warren Buffett, Berkshire Hathaway, telah memangkas kepemilikannya di Apple. Hal ini mendorong kas Berkshire Hathaway mencapai rekor US$325,2 miliar atau sekitar Rp5.125 triliun (dengan asumsi nilai tukar dolar AS terhadap rupiah sekitar 15.760).
Dikutip CNN, Senin (4/11/2024), Berkshire Hathaway juga melaporkan penurunan laba operasional sebesar 6 persen, terutama disebabkan oleh meningkatnya kewajiban penjaminan asuransi akibat Badai Helene dan kerugian akibat dolar AS. mana yang lebih kuat.
Di sisi lain, hal ini diimbangi oleh peningkatan keuntungan perusahaan asuransi mobil Geico, yang mana biaya klaim dan kecelakaan turun.
Keuntungan juga meningkat pada jalur kereta api BNSF, yang membawa lebih banyak barang konsumsi. Selain itu, biaya operasional Berkshire Hathaway Energy turun.
Berkshire Hathaway mengatakan dalam laporan triwulanannya pada Sabtu pekan lalu bahwa pihaknya menjual sekitar 100 juta saham Apple. Jumlah saham Apple tersebut setara dengan 25 persen selama musim panas, dan berakhir pada sekitar 300 juta. Perusahaan tersebut kemudian menjual lebih dari 600 juta saham Apple pada tahun 2024. Namun, Apple tetap menjadi pemilik terbesar saham Berkshire Hathaway dengan nilai $69,9 miliar.
Penjualan tersebut mencakup sebagian besar saham senilai $36,1 miliar, termasuk beberapa miliar dolar saham Bank of America yang dijual Berkshire selama kuartal tersebut.
Pada bulan Mei, Warren Buffett mengatakan Apple akan tetap menjadi investasi saham terbesar di Berkshire, namun penjualan tersebut masuk akal karena tarif pajak federal sebesar 21 persen atas keuntungan tersebut akan meningkat.
Berkshire Hathaway juga membeli kembali saham senilai $1,5 miliar pada kuartal ini saja. Selain itu, Berkshire juga tidak membeli kembali saham atau membeli kembali saham, hal ini menunjukkan bahwa Buffett juga tidak menganggap saham perusahaannya sendiri murah.
Sementara itu, laba operasional dari lusinan bisnis Berkshire turun menjadi $10,09 miliar, atau sekitar $7,019 per saham kelas AS, dari $10,76 miliar pada tahun sebelumnya.
Keuntungan penjaminan asuransi turun 69 persen, tertekan oleh meningkatnya klaim serta kerugian sebesar $565 juta akibat Badai Helene dan penyelesaian pengadilan terkait dengan kebangkrutan pemasok bedak talk yang sudah tidak beroperasi, Whittaker Clark dan Daniels.
Jumlah tersebut lebih dari sekadar mengimbangi keuntungan penjaminan emisi di Geico yang hampir dua kali lipat. Berkshire juga memperkirakan kerugian sebelum pajak sebesar $1,3 miliar hingga $1,5 miliar pada kuartal keempat akibat Badai Milton, yang melanda Florida pada bulan Oktober.
Sementara itu, laba bersih mencapai $26,25 miliar, atau $18,272 per saham Kelas A, dibandingkan dengan kerugian sebesar $12,77 miliar, atau $8,824 per saham, pada tahun sebelumnya karena jatuhnya harga saham mengurangi nilai investasi Berkshire Hathaway.
Buffett mengatakan kinerja laba operasional lebih mencerminkan kinerja Berkshire. Peraturan akuntansi mengharuskan Berkshire untuk melaporkan keuntungan dan kerugian investasi yang belum direalisasi ketika melaporkan laba bersih, sehingga menambah volatilitas yang disarankan Buffett untuk diabaikan oleh investor.
Warren Buffett, 94, telah memimpin Berkshire Hathaway sejak 1965 dan diperkirakan akan menyerahkan kendali kepada wakil ketuanya Greg Abel, 62.
Konglomerat bisnis yang berbasis di Omaha, Nebraska juga mencakup Berkshire Hathaway Energy, sejumlah perusahaan industri dan manufaktur, pialang real estat besar, dan bisnis ritel, yaitu Dairy Queen dan Fruit of the Loom.